Vad kostar skatt på fonder vid arv
Många tror att skatt på fonder vid arv betyder höga utgifter direkt när man ärver. Det stämmer inte helt. Sverige har ingen arvsskatt sedan 2005, vilket är ganska bra för oss arvingar. Men du kan behöva betala skatt senare när du säljer fonderna. Låt mig förklara hur det fungerar och vad du behöver veta.
Så fungerar skatten när du ärver fonder
Vid arv betalar du ingen skatt på själva fondandelarna. Istället sätts ditt anskaffningsvärde till marknadsvärdet när arvet regleras. Kapitalvinstskatt på 30 procent uppkommer först när du säljer.
Exempel: Du ärver en fond värd 100 000 kronor. Du säljer den senare för 120 000 kronor. Då betalar du 30 procent skatt på 20 000 kronor vinst, vilket blir 6 000 kronor i skatt.
Det viktiga är att dokumentera värdet vid arvstidpunkten noggrant. Det värdet blir ditt utgångspunkt för framtida skattberäkningar (annars blir det jättetrötit senare).
Fondkonto eller ISK vilket passar bättre?
Där fonderna är placerade spelar roll för skatten framöver. På ett vanligt fondkonto betalar du årlig schablonskatt på cirka 0,12 procent plus vinstskatt när du säljer.
På ett ISK (investeringssparkonto) är det annorlunda. Du betalar årlig schablonskatt men ingen vinstskatt när du säljer. Från 2025 införs en skattefri nivå på ISK, vilket gör det ännu bättre för långsiktiga sparare.
- Fondkonto: Årlig schablonskatt + 30 procent vinstskatt
- ISK: Årlig schablonskatt, ingen vinstskatt vid försäljning
För långsiktigt sparande är ISK ofta det smartare valet skattemässigt.
Vad du måste göra praktiskt
Spara dokumentationen på fondvärdet från arvstidpunkten. Det behöver du när du senare säljer och ska räkna ut vinsten.
Om du säljer fonderna med förlust kan du kvitta förlusten mot andra kapitalvinster. Det minskar din totala skatt.
Bankerna rapporterar automatiskt till Skatteverket, men kontrollera själv att siffrorna stämmer i din deklaration.
Vanliga frågor om arv av fonder
Betalar jag skatt direkt när jag ärver? Nej. Skatt uppkommer först vid försäljning.
Vad om fonderna står på ett ISK? Du övertar dem till marknadsvärdet. Schablonskatt betalas årligen. Ingen vinstskatt vid försäljning.
Skiljer sig skatt på aktier från fonder? Nej. Reglerna är samma för båda.
Det smarta är att veta att du kan skjuta upp skatten genom att inte sälja. Låt fonderna växa så länge du behöver, så slipper du betala kapitalvinstskatt tills du faktiskt säljer andelarna. Många investerare använder det här för att bygga upp sitt förmögenhet över tid utan onödiga skattekostnader i vägen.
